2020-03-26
3252
信息員神木能源發(fā)展有限公司
2012年財(cái)務(wù)決算及2013年預(yù)算情況報(bào)告
財(cái)務(wù)總監(jiān) 劉智杰
（2013年1月16日）
各位股東代表：
2012年，神木能源發(fā)展公司在陜西煤業(yè)化工集團(tuán)神木煤化工產(chǎn)業(yè)有限公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，扎實(shí)細(xì)致開(kāi)展各項(xiàng)工作，強(qiáng)化管理，節(jié)能增效，合理運(yùn)用納稅籌劃，努力降低成本，同時(shí)，全力以赴進(jìn)行基本項(xiàng)目建設(shè)，30萬(wàn)噸/年電石項(xiàng)目已經(jīng)基本建成，一號(hào)爐進(jìn)入試生產(chǎn)階段，電廠技改項(xiàng)目、檸條塔礦井水處理工程建設(shè)持續(xù)安全、高效進(jìn)行，當(dāng)年項(xiàng)目建設(shè)累計(jì)完成投資額4.94億元，奠定了建設(shè)具有經(jīng)濟(jì)規(guī)模更加完備的循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈，確保公司長(zhǎng)周期、穩(wěn)健有序發(fā)展。但是，由于蘭炭市場(chǎng)變化，銷(xiāo)售價(jià)格持續(xù)走低，1-3月份塊煤供應(yīng)緊張，4月份以后蘭炭市場(chǎng)需求不旺，價(jià)格下降，貨款回收難度和風(fēng)險(xiǎn)加大，造成產(chǎn)量下降，未能完成產(chǎn)業(yè)公司下達(dá)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)?，F(xiàn)將2012年度財(cái)務(wù)決算及2013年預(yù)算情況報(bào)告如下：
第一部分 2012年度財(cái)務(wù)決算情況匯報(bào)
一、公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益狀況
（一）、資產(chǎn)狀況：
截止2012年底，公司資產(chǎn)總額為28.70億元，比公司2009年成立之初資產(chǎn)總額16.75億元，增加了11.95億元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)增加了4.68億元；非流動(dòng)資產(chǎn)增加了7.27億元。
（二）負(fù)債狀況
公司負(fù)債總額12.23億元，比公司2009年成立之初負(fù)債總額0.68億元，增加了11.56億元，其中：流動(dòng)負(fù)債增加7.76億元，非流動(dòng)負(fù)債增加3.79億元。
（三）所有者權(quán)益狀況
公司所有者權(quán)益總額16.47億元，其中:實(shí)收資本（股本）13.99億元，專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備0.35億元，盈余公積332.27萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)2.10億元。
資產(chǎn)負(fù)債率：42.62%；流動(dòng)比率：1.08；速動(dòng)比率：0.77；
二、工資發(fā)放情況
能源公司年初結(jié)余工資1,327萬(wàn)元，2012年提取工資6,891萬(wàn)元，實(shí)際支付工資6,752萬(wàn)元，期末工資結(jié)余1,466萬(wàn)元。
2012年末職工人數(shù)1389人，全年平均從業(yè)人員1356人，平均在崗職工1356人， 2012年末在崗職工人均工資49799.13元，較2011年同期人均工資55,986元減少6186.87元，剔除潔能分公司和電化分公司新招聘員工工資影響因素，當(dāng)年實(shí)際漲幅6.88%。
三、能源公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況
1、2012年度產(chǎn)量完成情況
全年計(jì)劃生產(chǎn)蘭炭（含焦粉）185萬(wàn)噸，實(shí)際生產(chǎn)155.23萬(wàn)噸，完成年計(jì)劃83.91%；較上年同期179.88萬(wàn)噸減少24.65萬(wàn)噸，減幅13.7%。
全年計(jì)劃生產(chǎn)煤焦油14萬(wàn)噸，實(shí)際生產(chǎn)11.28萬(wàn)噸，完成年計(jì)劃80.57%；較上年同期13.28萬(wàn)噸減少2萬(wàn)噸，減幅15.06%。
全年計(jì)劃發(fā)電6.5億度，實(shí)際發(fā)電5.6億度，完成年計(jì)劃86.15%；較上年同期7.1億度減少1.5億度，減幅21.13%。
全年計(jì)劃生產(chǎn)電石6萬(wàn)噸，實(shí)際生產(chǎn)0.92萬(wàn)噸，完成年計(jì)劃的15.33%。
2、2012年產(chǎn)品銷(xiāo)售情況
全年計(jì)劃銷(xiāo)售蘭炭185萬(wàn)噸，實(shí)際銷(xiāo)售155.53萬(wàn)噸，完成年計(jì)劃84.07%；較上年同期170.72萬(wàn)噸減少15.19萬(wàn)噸，減幅8.9%。
全年計(jì)劃銷(xiāo)售煤焦油14萬(wàn)噸，實(shí)際銷(xiāo)售12.82萬(wàn)噸,完成年計(jì)劃91.57%；較上年同期12.05萬(wàn)噸增加0.77萬(wàn)噸，增幅6.4%。
全年計(jì)劃銷(xiāo)售電石6萬(wàn)噸，實(shí)際銷(xiāo)售0.86萬(wàn)噸，完成年計(jì)劃的14.33%。
3、原煤采購(gòu)情況
全年計(jì)劃采購(gòu)原煤449.30萬(wàn)噸，實(shí)際采購(gòu)原煤344.13萬(wàn)噸，完成年計(jì)劃的76.59%；比去年同期采購(gòu)424.34萬(wàn)噸減少80.21萬(wàn)噸。全年平均采購(gòu)原煤價(jià)格為462.26元/噸，比同期采購(gòu)均價(jià)499.64元/噸，降低37.38元/噸。
4、2012年?duì)I業(yè)收入累計(jì)完成情況
全年計(jì)劃收入25.50億元，實(shí)際完成收入20.10億元，完成年計(jì)劃的78.82%；較上年同期25.11億元，減少5.01億元；其中：
⑴潔能電廠全年計(jì)劃收入2億元，實(shí)際收入1.66億元，完成年計(jì)劃的83%；較上年同期2.12億元，減少0.46億元。
⑵蘭炭分公司全年計(jì)劃收入22億元，實(shí)際完成收入18.35億元，完成年計(jì)劃的83.41%；較去年23.70億元，下降了5.35億元。其中：①聯(lián)眾分公司全年計(jì)劃收入5.50億元，實(shí)際完成收入5.53億元，完成年計(jì)劃的100.55%；較去年5.75億元，下降了0.22億元。②來(lái)喜分公司全年計(jì)劃收入5.50億元，實(shí)際完成收入5.50億元，完成年計(jì)劃的100%；較去年5.66億元，下降了0.16億元。③五洲分公司全年計(jì)劃收入5.50億元，實(shí)際完成收入4.41億元，完成年計(jì)劃的80.18%；較去年5.16億元，下降了0.75億元。④東源分公司全年計(jì)劃收入5.50億元，實(shí)際完成收入2.92億元，完成年計(jì)劃的53.09%；較去年6.58億元，下降了3.66億元。
⑶電化分公司全年計(jì)劃收入2億元，實(shí)際完成收入0.22億元，完成年計(jì)劃的11%；上年同期未生產(chǎn)，較上年同期增加0.22億元。
⑷焦?fàn)t尾氣及蘭炭購(gòu)銷(xiāo)內(nèi)部抵消金額0.13億元。
5、售價(jià)情況
①蘭炭：當(dāng)年累計(jì)平均售價(jià)752.95元/噸，比上年同期804.33元/噸，下降了51.38元/噸；
②煤焦油：當(dāng)年累計(jì)平均售價(jià)2713.70元/噸，比上年同期2467.36元/噸，上漲了246.34元/噸；
③面煤：當(dāng)年累計(jì)平均售價(jià)373.78元/噸，比上年同期450.34元/噸，下降了76.56元/噸；
④電力：當(dāng)年累計(jì)平均售價(jià)0.2993元/度，與上年持平。
6、2012年利潤(rùn)總額累計(jì)完成情況
能源公司全年計(jì)劃盈利1億元，實(shí)際盈利8574.64萬(wàn)元，完成年計(jì)劃的84.75%；較上年同期盈利1.37億元，下降0.51億元，其中：
①潔能電廠全年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1.20億元，實(shí)際完成8349.98萬(wàn)元，完成年計(jì)劃的69.58%；較上年同期1.05億元，減少盈利0.21億元【營(yíng)業(yè)收入減少4615.42萬(wàn)元，主要為發(fā)電量從7.1億度減少到5.6億度，成本費(fèi)用相應(yīng)減少】。
②能源公司機(jī)關(guān)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)214.05萬(wàn)元，較上年同期3,232.49萬(wàn)元相比減少利潤(rùn)3018.44萬(wàn)元。主要原因:一是由于潔能電廠享受西部大開(kāi)發(fā)稅收優(yōu)惠政策，將原留存機(jī)關(guān)的焦?fàn)t尾氣收入留存電廠，影響收入減少2321萬(wàn)元；二是搬遷新辦公樓，資產(chǎn)增加，費(fèi)用增加等因素影響。
③四家蘭炭分公司合計(jì)盈利10.62萬(wàn)元，比計(jì)劃增盈10.62萬(wàn)元，較上年同期1.79萬(wàn)元，增加8.83萬(wàn)元。其中：
五洲分公司盈利10.08萬(wàn)元，東源分公司盈利0.13萬(wàn)元，來(lái)喜分公司盈利0.19萬(wàn)元，聯(lián)眾分公司盈利0.22萬(wàn)元。
四、能源公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況分析：
㈠、營(yíng)業(yè)收入任務(wù)未完成的原因
能源公司全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20.10億元，比計(jì)劃25.50億元，減少5.40億元。主要原因是：由于蘭炭及電石市場(chǎng)持續(xù)低迷，蘭炭產(chǎn)品銷(xiāo)售不暢，應(yīng)收賬款增加，貨款回收困難，生產(chǎn)負(fù)荷難以提升，也導(dǎo)致發(fā)電供氣不足，影響蘭炭、焦油、電力、電石等各類(lèi)產(chǎn)品均未完成計(jì)劃任務(wù)。
全年?duì)I業(yè)收入20.10億元，較上年同期25.11億元，減少5.01億元。主要原因是：四家蘭炭分公司收入18.27億元，較去年23.35億元下降了5.08億元。潔能電廠實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16623.76萬(wàn)元，較上年同期21239.18萬(wàn)元減少4615.42萬(wàn)元，主要是由于發(fā)電量減少1.5億度影響。
一是蘭炭產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格變動(dòng)，影響收入減少1.11億元，其中：
①蘭炭?jī)r(jià)格由804.33元/噸，下降到752.95元/噸，降低51.38元/噸;影響收入減少980.86萬(wàn)元【155.53×（804.33-752.95）=980.86】。
②面煤由450.34元下降到373.78元，下降76.56元; 影響收入減少6368.26萬(wàn)元【83.18×（450.34-373.78）=6368.26】。
③焦油價(jià)格上漲了246.34元，影響收入增加3158.08萬(wàn)元【12.82×（2713.70-2467.36）=3158.08】。
二是產(chǎn)品銷(xiāo)量比上年同期下降，影響收入減少4.38億元，其中：
①蘭炭銷(xiāo)售155.53萬(wàn)噸，比上年同期170.75萬(wàn)噸，減少15.22萬(wàn)噸，影響收入減少12241.90萬(wàn)元【（170.75-155.53）×804.33=12241.90】。
②面煤銷(xiāo)售83.18萬(wàn)噸，比上年同期146.80萬(wàn)噸，減少63.62萬(wàn)噸，影響收入減少28650.63萬(wàn)元【（146.80-83.18）×450.34=28650.63】。
③焦油銷(xiāo)售12.82萬(wàn)噸, 比上年同期12.18萬(wàn)噸，增加0.64萬(wàn)噸，影響收入增加1579.11萬(wàn)元【（12.82-12.18）×2467.36=1579.11】。
④電力銷(xiāo)售5.60億度，比上年同期銷(xiāo)售7.10億度，減少1.50億度，影響收入減少4489.50萬(wàn)元【（71000-56000）×0.2993=4489.50】。
㈡、利潤(rùn)總額未完成的原因
2012年度能源公司利潤(rùn)總額為8574.64萬(wàn)元，較上年同13719.69萬(wàn)元減少5145.05萬(wàn)元。主要原因：
一是四家蘭炭分公司合計(jì)盈利10.62萬(wàn)元，比計(jì)劃增盈10.62萬(wàn)元，較上年同期1.79萬(wàn)元，增加8.83萬(wàn)元。其中：五洲分公司盈利10.08萬(wàn)元，東源分公司盈利0.13萬(wàn)元，來(lái)喜分公司盈利0.19萬(wàn)元，聯(lián)眾分公司盈利0.22萬(wàn)元。
二是蘭炭市場(chǎng)不景氣，生產(chǎn)量下降，影響焦?fàn)t尾氣供應(yīng)不足，同時(shí)，榆林地電公司限制上網(wǎng)負(fù)荷，致使?jié)嵞馨l(fā)電公司未能完成發(fā)電上網(wǎng)任務(wù)，當(dāng)年上網(wǎng)5.60億度，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)8349.98萬(wàn)元，比去年同期減盈2102萬(wàn)元，其中：①上網(wǎng)量減少1.50億度，影響利潤(rùn)減盈4489.50萬(wàn)元；②發(fā)電成本下降，電力產(chǎn)量下降，影響利潤(rùn)增盈3172萬(wàn)元【{5.6億度×（0.1264-0.1045）=1286}+{1264.11元/萬(wàn)度×（5.6億度 -7.10億度）＝1886}=3172】；③營(yíng)業(yè)稅金及附加增加60萬(wàn)元，影響利潤(rùn)減盈60萬(wàn)元；④財(cái)務(wù)費(fèi)用增加567萬(wàn)元，影響利潤(rùn)減盈567萬(wàn)元；⑤其他費(fèi)用增加68萬(wàn)元，影響利潤(rùn)減盈68萬(wàn)元。以上五項(xiàng)合計(jì)減盈2012萬(wàn)元。
三是能源公司機(jī)關(guān)盈利214.04萬(wàn)元，比上年3185.99萬(wàn)元，減盈2971.95萬(wàn)元，主要原因：一是為了充分利用西部大開(kāi)發(fā)稅收優(yōu)惠政策，不再向潔能發(fā)電公司收取焦?fàn)t尾氣差價(jià)（0.06元/度×85%=0.051元/度）款，減少收入（56000萬(wàn)度*0.051元/度）2856萬(wàn)元；二是由于今年承包合同下達(dá)四家蘭炭分公司各上繳利潤(rùn)800萬(wàn)元，比上年同期各上繳利潤(rùn)900萬(wàn)元，減少利潤(rùn)400萬(wàn)元。
第二部分 2012年項(xiàng)目基本建設(shè)運(yùn)行情況
一、30萬(wàn)噸/年密閉電石爐綜合利用示范項(xiàng)目
1、項(xiàng)目概算
30萬(wàn)噸/年密閉電石爐綜合利用示范項(xiàng)目概算總投資5.99億元。
2、投資完成情況
截止2012年12月份神木能源發(fā)展有限公司30萬(wàn)噸/年電石項(xiàng)目累計(jì)完成投資50551.09萬(wàn)元。
（1）在建工程38375.32萬(wàn)元，其中：土建投資累計(jì)完成10863.14萬(wàn)元；安裝投資累計(jì)完成7530.80萬(wàn)元；在安裝設(shè)備累計(jì)完成13291.72萬(wàn)元；待攤投資累計(jì)完成6689.66萬(wàn)元。
（2）固定資產(chǎn)投資12175.77萬(wàn)元【其中預(yù)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)， 11678.52萬(wàn)元（主要是廠前區(qū)26個(gè)單體工程）】。
3、付款情況
2012年付款26853.82萬(wàn)元，其中：支付建筑工程款7852.83萬(wàn)元；支付安裝工程款2786.95萬(wàn)元；支付設(shè)備款10906.65萬(wàn)元；支付待攤投資款5307.39萬(wàn)元。
截止2012年末累計(jì)付款53557.59萬(wàn)元，其中：支付建筑工程款17689.60萬(wàn)元；支付安裝工程款8961.42萬(wàn)元；支付設(shè)備款16162.27萬(wàn)元；支付待攤投資款8095.72萬(wàn)元；支付試生產(chǎn)費(fèi)用2648.58萬(wàn)元【其中：支付試生產(chǎn)材料款及運(yùn)費(fèi)965.55萬(wàn)元，支付工資386.42萬(wàn)元，電費(fèi)1296.61萬(wàn)元】。
二、潔能發(fā)電分公司技改擴(kuò)建項(xiàng)目
1、項(xiàng)目總概算：3.90億元。
2、投資完成情況
截至目前，累計(jì)完成投資29,304.93 萬(wàn)元，其中：建筑工程完成投7,039.46 萬(wàn)元；安裝工程完成投4,645.63 萬(wàn)元；設(shè)備投資完成16,107.87 萬(wàn)元；待攤投資完1,511.97 萬(wàn)元。
3、付款情況
技改擴(kuò)建項(xiàng)目累計(jì)付款26,166.15萬(wàn)元，其中：設(shè)備及材料付款17,388.95萬(wàn)元，付建安工程款7,506.30萬(wàn)元，支付待攤投資1,270.90萬(wàn)元。
三、礦井水處理工程
1、項(xiàng)目總概算
由北京華宇公司編制了方案設(shè)計(jì)和初步設(shè)計(jì)，項(xiàng)目總投資3112.50萬(wàn)元。
2、項(xiàng)目建設(shè)完成情況
①項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度
當(dāng)前礦井水處理工程井下提升泵安裝完成、井下輸水管道安裝完備、管道井鉆孔、下管施工、外網(wǎng)輸水管道敷設(shè)完成，管路全線(xiàn)貫通具備送水條件；回用水池土建、內(nèi)壁防水施工完成，達(dá)到閉水試驗(yàn)條件；預(yù)處理池土建完成95%，鋼結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)完成70%；一體化凈水設(shè)備全部就位，相關(guān)管道安裝完成90%，設(shè)備鋼結(jié)構(gòu)廠房施工完成90%；二級(jí)泵房土建、安裝工程基本完成。
②投資完成情況
該項(xiàng)目建設(shè)累計(jì)完成1143.89萬(wàn)元，其中：建筑工程633萬(wàn)元；設(shè)備購(gòu)置468.89萬(wàn)元；待攤投資42萬(wàn)元。
3、付款情況
截止目前，累計(jì)付款1143.89萬(wàn)元，其中：建筑工程633萬(wàn)元；設(shè)備購(gòu)置468.89萬(wàn)元；待攤投資42萬(wàn)元。
第三部分 2013年度預(yù)算情況匯報(bào)
一、 實(shí)物量（生產(chǎn)）指標(biāo)情況
1、蘭炭：200萬(wàn)噸，四家蘭炭分公司各50萬(wàn)噸；
2、煤焦油：14萬(wàn)噸，四家蘭炭分公司各3.50萬(wàn)噸；
3、面煤：98萬(wàn)噸，四家蘭炭分公司各24.50萬(wàn)噸；
4、焦?fàn)t尾氣：18億方，四家蘭炭分公司各4.5億方；
5、電力：生產(chǎn)10億度，上網(wǎng)9億度；
6、電石：15萬(wàn)噸。
7、耗煤量：
按每噸蘭炭消耗塊煤1.60噸計(jì)算，購(gòu)入原煤中面煤含量23.50%計(jì)算出年耗煤量總計(jì)：418.3萬(wàn)噸，四家蘭炭分公司各需消耗原煤104.58萬(wàn)噸（折合塊煤80萬(wàn)噸）。
二、 售價(jià)情況
2013年各分公司的產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格按照2012年1-11月份銷(xiāo)售價(jià)格測(cè)定，各分公司產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格分品種為：
1、蘭炭（大、中、小塊）單價(jià)：含稅價(jià)956.31元/噸，不含稅均價(jià)：817.36元/噸；
2、蘭炭（焦面）單價(jià)：含稅價(jià)544.41元/噸，不含稅均價(jià)：465.31元/噸；
3、焦油單價(jià)：含稅價(jià)3170.06元/噸，不含稅價(jià)：2709.45元/噸；
4、面煤?jiǎn)蝺r(jià)：含稅價(jià)401.65元/噸，不含稅價(jià)：343.29元/噸。
5、焦?fàn)t尾氣：0.09元/度電，按照每度電消耗焦?fàn)t尾氣1.7m立方米折算為0.053元/方；
6、電價(jià)：按照榆林市上網(wǎng)電價(jià)0.3502元/度（含稅17%）測(cè)算，不含稅單價(jià)為：0.2993元/度。
7、電石：按照2012年第24期《電石產(chǎn)業(yè)網(wǎng)》提供的市場(chǎng)價(jià)格,結(jié)合2012年銷(xiāo)售給北元化工公司電石價(jià)格（含稅價(jià)格為3050元/噸左右），計(jì)劃電石價(jià)格為3050元/噸，不含稅價(jià)格2606.84元/噸。
三、 收入、利潤(rùn)情況
（一）收入
1、蘭炭：15.27億元；
2、煤焦油：3.79億元；
3、面煤：3.73億元；
4、電力：2.69億元；
5、電石：3.96億元（其中電石：3.91億元；其他蘭炭末及石灰末銷(xiāo)售收入495萬(wàn)元）；
合計(jì)：29.44億元，內(nèi)部交易抵消金額1.09億元，實(shí)際收入28.35億元。
（二）利潤(rùn)總額: 全年盈利6360.91萬(wàn)元，其中：
1、四家蘭炭分公司各按上繳800萬(wàn)元/年承包費(fèi)后盈虧持平計(jì)算，共計(jì)上繳3200萬(wàn)元；
2、潔能發(fā)電公司盈利1.31億元(按7.5%計(jì)算所得稅981.81萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1.21億元)。
3、電化分公司虧損6261.86萬(wàn)元。
4、公司機(jī)關(guān)虧損532.75萬(wàn)元?！緳C(jī)關(guān)管理費(fèi)用3572.75萬(wàn)元，蘭炭分公司上繳3200萬(wàn)元】
四、 主要產(chǎn)品單耗指標(biāo)
1、蘭炭：1.60噸塊煤；
2、電力：1.70立方焦?fàn)t尾氣；
3、電石：蘭炭 0.75噸、石灰1噸、電極糊 0.03噸、電3250度；
