2016-12-28
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王根民 高向龍2016年，神木煤化能源公司以“治虧創(chuàng)效”為中心，以降低運行成本，增加企業(yè)效益為目標，充分發(fā)揮財務(wù)職能部門監(jiān)督管理作用，較好地完成了年度的工作任務(wù)，實現(xiàn)利潤2100多萬元，受到了各方好評。
加強資金管理，保證資金安全，降低融資成本。一是強化對分、子公司資金的監(jiān)控，實行資金集中管控模式。特別是對潔能發(fā)電分公司、電化分公司的所有資金支付，必須經(jīng)分管領(lǐng)導、財務(wù)總監(jiān)簽字和副總經(jīng)理及總經(jīng)理、董事長簽字審批。大額資金支付業(yè)務(wù)必須有董事會、股東會決議，嚴格按照相應決議予以支付；二是加強內(nèi)控管理，強化資金安全。在資金收付時，嚴格按照內(nèi)部控制制度的要求，做到不相容崗位相分離，將貨款及時存入銀行，財務(wù)管理部出納不留現(xiàn)金；三是壓縮籌資規(guī)模，改變籌資方式，降低籌資成本。該公司采用銀行承兌匯票貼現(xiàn)方式歸還銀行貸款，利用貼現(xiàn)息低于銀行貸款利息的差額，竭盡全力節(jié)約財務(wù)費用。2016年，該公司累計歸還銀行貸款14,760萬元，其中歸還神木中行長期貸款8,900萬元，歸還興業(yè)銀行國內(nèi)信用證貸款1,000萬元，歸還興業(yè)銀行項目貸款4,860萬元，減少財務(wù)費用506萬元。2016年8月23日，該公司將民生銀行2.5億元固定資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換為應收賬款保理業(yè)務(wù)及信用證貸款，降低利率1.32個百分點，當年減少財務(wù)費用110萬元。同時，分別續(xù)作了兩期興業(yè)銀行福費廷業(yè)務(wù)；四是根據(jù)2016年8月份總經(jīng)理辦公會會議紀要的要求，該公司下屬各蘭炭分公司占用神木煤化能源公司資金年底降到3000萬元以內(nèi)，2016年該項規(guī)定執(zhí)行良好；五是采用大額銀行承兌匯票置換小額銀行承兌匯票、差額由對方單位補現(xiàn)金的方式支付貨款，減少了現(xiàn)金流出，本年累計節(jié)約財務(wù)費用2.7萬元；六是嚴格發(fā)票審核，進一步降低可控費用。2016年度，該公司機關(guān)人員辦公費、差旅費、招待費、會議費，較去年降低43.34萬元，降幅為19.4%；七是抓緊催收個人借款，加強資金回籠。2016年12月份，該公司財務(wù)管理部將催款通知下發(fā)至借款個人，限定25日前將個人經(jīng)辦業(yè)務(wù)簽字完畢，到財務(wù)報賬。截止2016年12月底，該公司個人借款余額較年初下降130萬元。
依法納稅，合理籌劃，積極爭取國家優(yōu)惠政策。一是依法經(jīng)營、誠信納稅，避免涉稅風險。該公司按時完成月度納稅申報及2015年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作。根據(jù)集團公司下發(fā)的陜西省國稅局稅收自查工作的通知要求，該公司對2013-2015年度的稅收情況進行自查，并接受神木縣稅稽查局的現(xiàn)場檢查，沒有重大涉稅事項；二是積極進行納稅籌劃，充分利用國家稅收優(yōu)惠政策，為企業(yè)創(chuàng)造效益。尤其是及時與當?shù)囟悇?wù)部門聯(lián)系，按時做好潔能發(fā)電分公司西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策相關(guān)資料，繼續(xù)享受稅收優(yōu)惠政策，當年節(jié)約稅款1,270.77萬元；三是爭取環(huán)境保護專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，節(jié)約稅款226.22萬元：四是爭取神木縣政府流動資金貸款貼息補貼款300萬元，資金已于2016年6月份到賬；五是該公司榮獲神木縣2015年度“先進納稅集體”榮譽稱號，上級單位充分肯定了該公司財務(wù)核算、稅務(wù)管理等面工作。
團結(jié)協(xié)作，圓滿完成財務(wù)核算、預算、審計等方面的工作。該公司一是按時完成日常財務(wù)核算、季度財務(wù)報告；二是完成月度、季度生產(chǎn)經(jīng)營分析工作；三是完成2015年財務(wù)決算工作，接受會計師事務(wù)所審計，并出具了無保留意見的審計報告；四是每月同時在單機版與集團公司網(wǎng)絡(luò)版錄入憑證，保證了兩套系統(tǒng)同步運行、數(shù)據(jù)一致；五是根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和上級公司安排，積極配合中介機構(gòu)對神木煤化工產(chǎn)業(yè)公司法人代表的離任審計工作，審計人員對該公司財務(wù)核算工作給予較高評價；六是牽頭組織完成了該公司發(fā)電二期技改工程及年30萬噸密閉電石項目財務(wù)決算審計工作，完成了兩個項目的財務(wù)決算審計工作；七是根據(jù)上級單位統(tǒng)一部署，按時完成了2017年度財務(wù)預算工作及2017“增盈創(chuàng)效”方案目標確定，明確了2017年的經(jīng)營目標及改善生產(chǎn)經(jīng)營管理的措施；八是建立健全各類財務(wù)制度，制定并完善了《票據(jù)管理辦法》、《財產(chǎn)清查制度》、《財務(wù)分析制度》、《費用報銷、往來資金審批程序》、《會計稽核制度》、《內(nèi)部牽制制度》、《賬務(wù)處理程序》等制度；九是進一步完善了資產(chǎn)管理、財務(wù)核算等方面的規(guī)定；十是持續(xù)跟蹤貨款催收情況，取得較好效果，應收賬款余額較年初下降10,945萬元，其中潔能發(fā)電分公司、電化分公司較年初下降3148萬元；十一是2016年12月15日順利完成稅務(wù)登記的“三證合一”工作，舊版發(fā)票全部認證，沒有給公司財務(wù)決算造成影響；十二是完成了產(chǎn)權(quán)登記、化綜表、黨員2009-2015年工資獎金等收入統(tǒng)計、 “營業(yè)收入、高管年薪、社會用工”三項重點業(yè)務(wù)審計資料上報工作。
結(jié)合混合所有制企業(yè)實際，加強對下屬分公司的財務(wù)管理。該公司堅持每月召開一次財務(wù)例會、每季度對各分公司財務(wù)管理情況進行檢查，及時了解下屬各分公司的生產(chǎn)經(jīng)營狀況及在財務(wù)核算中存在的問題，并與有關(guān)分公司領(lǐng)導溝通，采取措施，使財務(wù)核算中存在的問題得以盡快解決，進一步提高了該公司下屬各分公司的財務(wù)管理水平。2017年，該公司接受集團公司組織的財務(wù)基礎(chǔ)工作相互檢查，檢查人員對該公司財務(wù)基礎(chǔ)工作管理給予了高度評價，助推神木煤化工產(chǎn)業(yè)公司榮獲集團公司財務(wù)基礎(chǔ)工作一等獎。
以人為本，加強財務(wù)人員隊伍建設(shè)。該公司一是根據(jù)相關(guān)規(guī)定，按照崗位任職條件和工作要求，本著“德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄?、公開、公平、公正”的原則，通過公開招聘選拔優(yōu)秀人才，確保選聘人員能夠勝任崗位工作，使財務(wù)人員隊伍處于持續(xù)優(yōu)化狀態(tài)；二是注重財務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員的財稅知識培訓。2016年國家實行全面營改增，該公司財務(wù)管理部派員積極參加集團公司及國家稅務(wù)部門組織的業(yè)務(wù)培訓，同時對該公司全體業(yè)務(wù)人員進行發(fā)票及相關(guān)財稅知識培訓，進一步提高了業(yè)務(wù)水平和工作效率，確保財務(wù)核算執(zhí)行過程中合法合規(guī)。
財務(wù)管理始終堅持服務(wù)企業(yè)、方便職工。該公司一是進一步簡化簽字審批流程，在滿足內(nèi)部監(jiān)督制度需要的同時，最大限度減少審簽手續(xù)，提高辦事效率；二是申請在該公司辦公大樓一樓安裝中國銀行ATM機，方便職工存取款。由于該公司距離縣城較遠，該公司財務(wù)管理部經(jīng)與神木縣中行多次聯(lián)系，申請在公司辦公大樓一樓安裝ATM機一臺，目前該設(shè)備已運抵神木煤化能源公司，近日將安裝投入使用，方便職工存取款。
2017年，隨著企業(yè)改革發(fā)展不斷深入，神木煤化能源公司面臨的形勢任務(wù)更加嚴峻、艱巨，但他們堅信有集團公司的堅強領(lǐng)導，在神木煤化工產(chǎn)業(yè)公司正確領(lǐng)導和業(yè)務(wù)部門悉心指導下，通過進一步強化財務(wù)管理，2017年擼起袖子加油干，就一定能開創(chuàng)出神木煤化能源公司“治虧創(chuàng)效、達產(chǎn)達效”工作的新局面。（王根民 高向龍）
